Een degelijk en solide financieel beleid blijft een belangrijke ambitie voor ons college. De ingezette koers van een structureel meerjarig sluitende begroting (begrotingsevenwicht) blijft gehandhaafd. Uitgangspunt van de ingezette koers is dat alle jaren structureel sluitend zijn. Leudal legt hiermee de lat hoger dan het provinciaal toezicht voorschrijft.

Het actuele financieel meerjarig perspectief laat zien dat er door de ingezette koers en door de ontwikkeling van de algemene uitkering begrotingsruimte ontstaat. In deze paragraaf gaan we in op de ontwikkeling van  het meerjarig perspectief en op welke manier we de begrotingsruimte de komende jaren gaan inzetten.

Het geactualiseerd meerjarig perspectief
Na vaststelling van de 1e raadsrapportage hebben o.a. de kadernota, meicirculaire en een aantal correcties/aanvullingen invloed op het meerjarig financieel perspectief. Het geactualiseerde meerjarig perspectief voor onze gemeente ziet er als volgt uit:

(bedrag x. 1.000)

* toelichting claims kadernota

** toelichting mutaties

Financieel beeld Lange Termijn Ontwikkelingen
Bij de vaststelling van de begroting 2015-2018 is een aantal maatregelen genomen om de financiële huishouding op orde te brengen. Bij de vaststelling van de begroting 2018-2021 is een aantal van deze maatregelen gerealiseerd c.q. verzacht. In onderstaande tabel zijn de resterende maatregelen opgenomen conform hetgeen besloten is in de kadernota 2018-2021.

Dat wil zeggen dat de resterende taakstelling Vastgoed en accommodaties a €565.000 voor de jaren 2018 en 2019 teruggebracht is naar 0 en voor 2020 en 2021 bijgesteld is naar €300.000. Daarnaast is de resterende  P-taakstelling a € 360.000 opgenomen voor de jaren 2018 en 2019, welke in 2020 en 2021 aangevuld is met een nieuwe p-taakstelling doelmatigheid van € 150.000 per jaar.

(bedrag x 1.000)

Dekkingsreserve kapitaallasten
De systematiek kapitaallasten is ingericht conform de financiële verordening ex artikel 212 en dus toegepast in de begroting 2018. De wijze waarop de bestemmings- en dekkingsreserves gevoed worden behoeft bijstelling, omdat de voeding afhankelijk is van de realisatie van andere plannen. De heroverweging van de voeding van de reserves te betrekken bij het opstellen van de nieuwe nota reserves en voorzieningen.

Reserves en voorzieningen
In 2018 wordt een nieuwe nota reserves en voorzieningen opgesteld voor de jaren 2019-2022. We bepalen hierin de wijze waarop we omgaan met alle reserves en voorzieningen, gegeven de actuele stand en de verwachte ontwikkelingen.

Vastgoed
Op dit moment ontbreekt het juiste inzicht in de te maken kosten van onze vastgoedportefeuille. Dit krijgt concreet vorm en inhoud middels een algehele inventarisatie van alle gemeentelijke accommodaties. Inmiddels zijn de eerste MJOP's opgesteld. Alle MJOP's zijn in het eerste kwartaal 2018 gereed. Vervolgens kan op basis van deze MJOP's het Meerjaren Investeringsprogramma (MIP) worden gemaakt. Daarmee is medio 2018 duidelijk welke onderhoudswerkzaamheden noodzakelijk zijn en welke budgettaire consequenties deze hebben.

Voor de langere termijn dient de gemeente een integrale visie te ontwikkelen op de gewenste omvang en spreiding van alle maatschappelijke voorzieningen. Daarbij moeten fundamentele keuzes  gemaakt worden. Immers, op basis van de huidige inzichten is het onverkort handhaven van al het gemeentelijk vastgoed onbetaalbaar. De eerste stappen zijn gezet middels onderzoeken naar mogelijke fusies tussen scholen en sportverenigingen. Een volgende stap is een samenhangende visie op het algehele aanbod van sport- en maatschappelijke voorzieningen in Leudal. Op basis van deze informatie kan vanuit vastgoed een uitvoeringsprogramma worden opgesteld, waarbij met als voorwaarde een ordentelijke prioriteitstelling. Daarnaast kan een financiële doorvertaling gemaakt worden in voor wat betreft kosten en dekkingsmogelijkheden.